2023年，供銷中心根據企業自身發展和市場需求，對組織架構和業務流程進行了局部調整。為了更好地適應市場環境，實現戰略目標，供銷中心不斷加強內控管理創新、完善，推進三級內控管理體系的有效實施，逐步提高內控管理的效率和準確性，保障各類業務穩健發展。

制定完善的管理制度和流程 針對組織架構變動對制度和流程的影響，全面審查和修訂現有制度，其中包括工作職責、工作流程、審批權限等方面的修訂，涉及管理制度24個，業務流程27個，確保了制度和組織架構的協調性與一致性。

建立三級內控框架 建立三級內控框架，明確二、三級內控的職責和分工。二級內控主要涉及業務管理層面、跨部門協同及信息需求的控制和管理，由企管部內控稽查組統籌協調，全面推進各項工作有序開展；三級內控主要涉及具體業務操作層面合規性的控制和管理，包括各具體業務流程的風險點和內部控制措施，由各部門指定專人負責落實。

動態更新業務風險矩陣 隨着采銷運業務的變化和市場環境的變化，業務風險矩陣也需要不斷更新和調整。參照風險發生概率和影響程度評估風險等級，修訂檢查頻次，指導月度內控檢查工作有序開展，可以及時發現和防範潛在風險和漏洞，糾正違規作業，減少經營風險。

開展業務幫扶 由於各部門指定專人兼職負責三級內控管理工作，在時間上、精力上和檢查質量上都面臨高難度的挑戰。同時因個人理解能力不同，雖然意識到了風險管理的重要性，但在實際操作中，往往存在對風險評估不足的情況，或者缺乏必要的專業知識和技能，導致內控措施難以有效實施。企管部內控稽查組針對各部門內控管理方面存在的問題和不足，採取多種形式的指導和幫扶，包括現場指導、案例分析、法律知識專題培訓等，幫助各部門提高內控意識和能力，掌握內控管理的基本原理和方法。在開展幫扶過程中，還定期驗證和評估各部門自查執行情況和效果，協助制定具體的整改措施，包括優化業務流程、完善管理制度、加強監督等。

完善獎懲機制 將三級內控體系的執行情況與部門績效掛鈎，通過評選、獎勵有助於內控工作提升的優秀案例，在突破供應商結構、提升客戶管理和規範爭議處理途徑等方面均實現了有效管控；同時批評、懲罰內控制度執行不力的部門和個人，以強化員工的責任意識和執行力。

目前供銷中心三級內控執行還存在一些不足，例如缺乏靈活性，三級內控管理往往側重於規範化和標準化，但隨着業務和市場環境變化，規範可能變得不再適用。因此，三級內控管理需要具有一定的靈活性，要根據實際情況進行調整和優化。另外，缺乏專業人才，三級內控管理需要具備相關專業知識和技能的人才來支撐。對此，可以多創造對標學習的機會，加強與集團內審部和優秀企業的溝通和交流，不斷提升內控人員的知識和技能，為實現供銷中心穩定、持續發展提供有力保障。